ASER > Блог > Какие существуют финансовые модели?

Какие существуют финансовые модели?

Дата публикации: 10.05.2024

Умение прогнозировать и анализировать финансовые показатели — навык, необходимый каждой компании. Упрощают процесс финмодели — инструмент в виде таблицы, где объединены показатели доходов, расходов, прибыли организации.

В статье подробнее расскажем о финансовых моделях: что это, какие бывают, как выбрать.

Что такое финмодели и зачем они нужны?

Финмодель — система взаимосвязанных таблиц, формул и графиков, которую используют как небольшие пекарни, так и крупные производители оборудования. С помощью инструмента прогнозируют и анализируют финансовые показатели фирмы или проекта. Его также применяют, чтобы спрогнозировать будущее развитие организации и принимать обоснованные решения.

С помощью финмоделей компании могут успешно:

  • прогнозировать будущие финансовые показатели. Они позволяют делать прогнозы относительно выручки, прибыли, денежных потоков. Благодаря финансовым моделям организации могут оценивать перспективы развития бизнеса и принимать обоснованные управленческие решения;
  • анализировать финансовое состояние бизнеса. Инструмент позволяет проводить глубокий анализ. С его помощью можно выявлять проблемы и узкие места, а также оценивать эффективность работы различных подразделений;
  • разрабатывать бизнес-план. Финмодели — неотъемлемая часть бизнес-планов. Они позволяют потенциальным инвесторам и партнерам оценить реалистичность планов развития компании;
  • оценивать инвестиции. При принятии решения об инвестициях финансовые модели позволяют выполнить оценку привлекательности проекта, его рентабельности и рисков.

Финмодели демонстрируют свою гибкость — их можно использовать как для глобальных расчетов, так и отдельных проектов.

Виды финансовых моделей

Существует множество различных моделей, каждая из которых призвана решить определенную задачу. Перечислим основные финмодели:

  1. Трех отчетов. Базовый инструмент, позволяющий оценить общее финансовое состояние организации. Предполагает оценку баланса, который отражает активы фирмы и ее обязательства, отчет от прибыли и убытках, а также движении денежных средств.
  2. Дисконтирования потоков денег (DCF). Помогает оценить стоимость компании или актива. Приводит будущие денежные потоки к их текущей стоимости.
  3. M&A. Ее применяют при оценке целесообразности слияния или поглощения компаний. Позволяет прогнозировать синергетический эффект от сделки и оценить ее стоимость.
  4. Первоначального публичного предложения (IPO). Фирмы применяют ее при выходе на биржу. Она позволяет определить справедливую цену акций компании и спрогнозировать объем привлекаемых средств.
  5. Бюджетирования. Модель используют для планирования доходов и расходов компании. Она позволяет оптимизировать использование ресурсов и повысить эффективность работы.

Организации разных размеров также используют консолидированные финансовые модели, прогнозирования продаж, расчета цены опционов и другие.

Как выбирают финансовую модель?

При выборе финмодели учитывают цели анализа и стадии развития бизнеса. Рассмотрим на примерах:

  • малому бизнесу может быть достаточно простой модели трех отчетов;
  • стартапам нужна более сложная модель, которая учитывает прогнозы продаж, маркетинговые расходы и инвестиции в развитие;
  • крупным организациям удобно использовать целый набор взаимосвязанных моделей для анализа различных аспектов деятельности.

Небольшие фирмы, средние и крупные предприятия применяют финмодели, которые отличаются друг от друга. Тем не менее, у них одинаковая структура. Все состоят из трех блоков: входные данные, расчеты и выходные данные.

Преимущества использования финмоделей для бизнеса

Компании, которые используют финмодели, получают ряд благоприятных изменений:

  • повышение точности прогнозов и улучшение процесса принятия решений;
  • возможность оценить риски и разработать стратегии их минимизации;
  • повышение инвестиционной привлекательности компании за счет прозрачности финансового планирования.

Финмодели — мощный инструмент, который помогает прогнозировать, анализировать и оптимизировать финансовую деятельность компании. Освоение принципов работы с ними позволяет бизнесу уверенно смотреть в будущее и принимать взвешенные решения.

Обратно в Блог