Проследить, какие факторы влияют на чистую прибыль и способствуют увеличению доходности проекта, позволяет финансовая модель. С ее помощью собственники могут проанализировать показатели, которые мешают предприятию зарабатывать, покажут, стоит ли масштабироваться и на какие рынки нужно выходить, а также станут ключевым фактором для привлечения финансирования. Если инвесторы отказываются вкладывать ресурсы в ваш проект, а банки не дают кредиты, вероятно они не понимают, как функционирует бизнес и не могут оценить возможные перспективы роста. В статье поделимся рекомендациями и расскажем, как просчет финнмодели улучшит ситуацию.
Что представляет собой финансовая модель?
Простыми словами, это таблица, в которой приведены ключевые данные, отражающие информацию о том, как, сколько и за счет каких ресурсов бизнес зарабатывает деньги. Например, в финансовой модели отражается воронка продаж, которая показывает от чего зависит выручка, что приносит больше денег, онлайн-площадки или оффлайн-точки, как работает конверсия и прочее. Разработка финмодели необходима любой сфере бизнеса: от строительных и логистических компаний до разработчиков сайтов и магазинов одежды. Она будет полезна для того, чтобы:
- поработать с разными сценариями развития, что позволит выбрать самый выгодный из возможных;
- рассчитать точку безубыточности, чтобы понимать, какой оборот должен быть у бизнеса для закрытия организационных вопросов;
- оценить, насколько реально и в какие сроки достичь поставленных целей;
- определить, какие человеческие и финансовые ресурсы необходимы для реализации задач;
- протестировать гипотезы, которые возможно повлияют на рост прибыли, к примеру, возможно для компании выгоднее взять собственный грузовой автомобиль в лизинг, чем регулярно обращаться к услугам перевозчиков;
- исключить кассовые разрывы, чтобы не допускать ситуаций, когда средств не хватает для того, чтобы закрыть основные обязательства перед государством, банками и сотрудниками;
- составить бизнес-план для привлечения инвесторов или кредитных средств, получить финансирование куда проще, когда ваши слова подкреплены реальными цифрами.
Среди предпринимателей существует убеждение, что планировать в бизнесе невозможно, но именно построение финансовой модели дает возможность проработать возможные ситуации и прогнозировать будущее развитие проекта в различных рыночных реалиях.
Как построить финансовую модель бизнеса?
Любой план по перемещению из точки А в желаемую точку Б должен начинаться с определения исходного положения. Тоже самое касается и построение финансовой модели.
Сбор первичных данных
Для начала необходимо определить, от каких параметров зависит функционирование бизнеса и разделить их на основные разделы:
- операционные траты — важно до последней мелочи просчитать, какую сумму предприятие тратить на организационные момент: закупку сырья, расходников, аренду помещения, зарплаты сотрудников, реклама и продвижение;
- внешние факторы — сюда входит то, что может повлиять на вашу прибыль и на что не можете повлиять вы: инфляция, налоги, колебания курсов валют, изменения в законодательстве, рост цен на сырье и аренду;
- прогноз — проанализируйте каждую сферу бизнеса и составьте план продаж, на основе которого спрогнозируйте выручку, средний чек, изменение цен.
Стоит учитывать в плане также иные источники дохода, например, прибыль от субаренды или проценты по депозитам, а также финансовые обязательства — платежи по кредитам, государственные пошлины, налоги и так далее.
Капитальные вложения
После анализа исходных данных, приступайте к описанию капитальных вложений. Этот раздел должен содержать расходы на приобретение долгосрочных активов: покупка недвижимости вместо арендных помещений, обновление оборудования или транспорта. При описании каждой позиции уточняйте затраты на амортизацию — ежемесячные и ежегодные.
Финансирование
Данный раздел должен содержать подсчеты о том, сколько уже вложено средств в проект и какую сумму вы планируете продолжать вкладывать. В расчет идут не только личные средства, но и деньги инвесторов/кредиторов. Учитывайте, что необходимо прописывать сроки возврата средств и ставки по кредитам, чтобы включить эти данные в обязательные платежи.
Денежные потоки
Теперь мы подходим к самой важной части финансовой модели — систематизации собранных данных для расчета разницы между доходами и расходами (положительным и отрицательным денежным потоком). Для анализа берите период, на который рассчитываете финмодель. Инвесторы обращают внимание на этот блок больше, чем на показатели прибыли, ведь именно денежные потоки указывают на реальное положение дел бизнеса.
Эффективность проекта
Данный раздел состоит из трех основных финансовых показателей: NPV (чистая приведенная стоимость), IRR (внутренняя норма доходности), PP (срок окупаемости). Эти цифры покажут инвестору потенциальную ежегодную прибыль, что позволит определить период, когда совокупная доходность превысит размер вкладываемых инвестиций. Чем больше срок окупаемости, тем менее привлекателен проект для инвестора.
Подытожим
Финмодель необходима собственникам для того, чтобы держать под контролем процесс масштабирования компании, принимать верные управленческие решения, а кредиторам и инвесторам понимать, стоит ли вкладывать средства в проект. Если вы планируете построить перспективную компанию, обращайтесь за помощью в создании финмодели к специалистам консалтингового агентства ASER и увеличивайте прибыль бизнеса.
Обратно в Блог
